NPS திட்டம் என்றால் என்ன?
தேசிய ஓய்வூதியத் திட்டம் (National Pension System - NPS) என்பது இந்திய அரசால் உருவாக்கப்பட்ட, நீண்ட கால ஓய்வூதிய சேமிப்புத் திட்டமாகும். இது ஓய்வூதிய நிதி ஒழுங்குமுறை மற்றும் மேம்பாட்டு ஆணையத்தால் (PFRDA)
நிர்வகிக்கப்படுகிறது. ஆரம்பத்தில் அரசு ஊழியர்களுக்காக உருவாக்கப்பட்டாலும், 2009 முதல் தனியார் துறை ஊழியர்கள், சுயதொழில் செய்பவர்கள் உட்பட 18 முதல் 70 வயதுக்குட்பட்ட அனைத்து இந்திய குடிமக்களும் இதில் சேரலாம். இதன் முக்கிய நோக்கம், மக்கள் தங்கள் பணிக்காலத்தில் சிறுகச் சிறுக சேமித்து, ஓய்வுக்குப் பிறகு நிலையான வருமானம் பெறுவதை உறுதி செய்வதாகும்.
கணக்குகளின் வகைகள்: அடுக்கு 1 மற்றும் அடுக்கு 2
NPS திட்டத்தில் இரண்டு வகையான கணக்குகள் உள்ளன. அடுக்கு 1 (Tier-I) என்பது முதன்மை ஓய்வூதியக் கணக்கு. இதில் செய்யப்படும் முதலீடுகளுக்கு வரிச் சலுகைகள் உண்டு. ஆனால், 60 வயது வரை பணத்தை எடுப்பதற்குக் கடுமையான கட்டுப்பாடுகள் உள்ளன. இது முழுக்க முழுக்க ஓய்வுக்கால நோக்கத்திற்காக வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது. அடுக்கு 2 (Tier-II) என்பது ஒரு தன்னார்வ சேமிப்புக் கணக்கு. அடுக்கு 1 கணக்கு வைத்திருப்பவர்கள் மட்டுமே இதைத் தொடங்க முடியும். இதில் எப்போது வேண்டுமானாலும் பணத்தைப் போடலாம், எடுக்கலாம். ஆனால், இதற்கு வரிச் சலுகைகள் இல்லை (அரசு ஊழியர்களுக்கு சில விதிவிலக்குகள் உண்டு).
முதலீட்டு தேர்வுகள்: ஆக்டிவ் மற்றும் ஆட்டோ
உங்கள் பணம் பங்குச் சந்தை (Equity), கார்ப்பரேட் கடன் பத்திரங்கள் (Corporate Bonds), மற்றும் அரசுப் பத்திரங்கள் (Government Securities) போன்ற பல்வேறு சொத்துப் பிரிவுகளில் முதலீடு செய்யப்படுகிறது. இதில் இரண்டு முதலீட்டுத் தேர்வுகள் உள்ளன. 'ஆக்டிவ் சாய்ஸ்' (Active Choice) மூலம், எந்த சொத்து வகையில் எவ்வளவு முதலீடு செய்ய வேண்டும் என்பதை நீங்களே தீர்மானிக்கலாம். பங்குச் சந்தை பற்றிய அறிவு உள்ளவர்களுக்கு இது ஏற்றது. 'ஆட்டோ சாய்ஸ்' (Auto Choice) முறையில், உங்கள் வயதுக்கு ஏற்ப, ரிஸ்க் தானாகவே சரிசெய்யப்படும். இளவயதில் அதிக ஈக்விட்டி மற்றும் வயது கூடக்கூட பாதுகாப்பான முதலீடுகள் என இது மாறும்.
கவர்ச்சிகரமான வரிச் சலுகைகள்
NPS-இன் மிகப்பெரிய பலங்களில் ஒன்று அதன் வரிச் சலுகைகள். வருமான வரிச் சட்டம் பிரிவு 80C-இன் கீழ் கிடைக்கும் ரூ.1.5 லட்சம் வரம்புடன், பிரிவு 80CCD(1B)-இன் கீழ் கூடுதலாக ரூ.50,000 வரை வரி விலக்கு பெறலாம். இதன்மூலம், மொத்தமாக ஆண்டுக்கு ரூ.2 லட்சம் வரை வரி சேமிக்க முடியும். இது வரி செலுத்தும் பலருக்கு NPS-ஐ ஒரு கவர்ச்சிகரமான முதலீடாக மாற்றுகிறது. மேலும், ஒரு நிறுவனம் தன் ஊழியருக்காகச் செய்யும் NPS பங்களிப்புக்கும் வரிச் சலுகைகள் உள்ளன.
யாருக்கு இந்தத் திட்டம் சிறந்தது?
சம்பளதாரர்கள் மற்றும் சுயதொழில் செய்பவர்கள்: நிலையான அரசுப் பென்ஷன் இல்லாத தனியார் துறை ஊழியர்கள் மற்றும் சுயதொழில் செய்பவர்களுக்கு, ஒழுக்கமான முறையில் ஓய்வூதிய நிதியை உருவாக்க இது ஒரு சிறந்த கருவி. இளம் முதலீட்டாளர்கள்: 20கள் மற்றும் 30களில் முதலீட்டைத் தொடங்குபவர்கள், கூட்டு வட்டியின் (Power of Compounding) முழுப் பயனையும் அடைய முடியும். நீண்ட கால அவகாசம் இருப்பதால், சந்தை அபாயங்கள் சமன் செய்யப்பட்டு, கணிசமான ஓய்வூதிய நிதி உருவாக வாய்ப்புள்ளது. அதிக வரி செலுத்துபவர்கள்: பிரிவு 80CCD(1B) கீழ் கிடைக்கும் கூடுதல் ரூ.50,000 வரிச் சலுகை, 20% மற்றும் 30% வரி வரம்பில் இருப்பவர்களுக்கு மிகவும் பயனுள்ளதாக இருக்கும். நீண்டகால முதலீட்டு நோக்கம் கொண்டவர்கள்: NPS என்பது ஒரு நீண்ட காலத் திட்டம். இதில் உள்ள லாக்-இன் காலம், பணத்தை தேவையில்லாமல் எடுப்பதைத் தடுத்து, ஓய்வுக்கால இலக்கை அடைய உதவுகிறது.
யார் இதை மறுபரிசீலனை செய்ய வேண்டும்?
குறுகிய கால நிதித் தேவைகள் உள்ளவர்கள்: NPS-இல் உள்ள லாக்-இன் காலம் மற்றும் பணம் எடுப்பதில் உள்ள கட்டுப்பாடுகள் காரணமாக, அவசரத் தேவைகளுக்கு உடனடியாகப் பணம் தேவைப்படுபவர்களுக்கு இது பொருந்தாது. கட்டாய வருடாந்திரம் (Annuity) பிடிக்காதவர்கள்: ஓய்வு பெறும்போது, மொத்த நிதியில் குறைந்தபட்சம் ஒரு பகுதியை (தற்போதைய விதிகளின்படி அரசு சாரா ஊழியர்களுக்கு 20%) வருடாந்திரத் திட்டத்தில் முதலீடு செய்ய வேண்டும். இந்த வருடாந்திர வருமானம் வரிக்கு உட்பட்டது. இந்த நிபந்தனை சிலருக்குப் பிடிக்காமல் இருக்கலாம். முழுமையான நெகிழ்வுத்தன்மையை விரும்புபவர்கள்: அடுக்கு 1 கணக்கில் இருந்து பணத்தை எடுப்பது எளிதல்ல. முழுமையான கட்டுப்பாட்டையும், எப்போது வேண்டுமானாலும் பணத்தை எடுக்கும் சுதந்திரத்தையும் விரும்புபவர்களுக்கு, மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் போன்ற பிற திட்டங்கள் பொருத்தமாக இருக்கலாம்.
